POLÍTICA DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO (PLD) DE GREEN POLE LTD
El objetivo de las directrices CONOZCA SU CLIENTE (CSC) es evitar que los bancos sean utilizados, de manera intencionada o no, por grupos criminales para actividades de lavado de dinero. Los procedimientos CSC también les permiten a los bancos conocer y entender mejor a sus clientes y sus transacciones financieras, lo que, a su vez, les ayuda a administrar sus riesgos con prudencia.
El comité de Basilea ha resaltado la necesidad de que las instituciones financieras implementen estándares efectivos de “Conozca su Cliente” (CSC) como parte esencial de las prácticas de gestión de riesgos.
El comité de Basilea también ha declarado que un desafío clave en la implementación de políticas y procedimientos sólidos de CSC es cómo establecer un enfoque efectivo. Los riesgos legales y de reputación son de naturaleza global y, como tal, es esencial que cada institución financiera desarrolle un programa global de gestión de riesgos respaldado por políticas que incorporen los estándares CSC.
Es importante que la adopción de una política de admisión de clientes y su implementación no se vuelva demasiado restrictiva y no dé lugar a la denegación de servicios al público en general, especialmente a aquellos que están en desventaja económica o social.
El término “actividades de lavado de dinero” abarca no solo a los delincuentes que intentan blanquear sus ganancias obtenidas ilegalmente, sino también a las instituciones bancarias / financieras y a sus empleados que participan en sus transacciones y tienen conocimiento de que la propiedad es derivada de actividades delictivas. El “conocimiento” incluye el concepto de evasión consciente del conocimiento. Por lo tanto, para los empleados de sucursales que hayan tenido sospechas, pero que deliberadamente no hayan llevado a cabo nuevas investigaciones / informado a las autoridades superiores, deseando permanecer en la ignorancia, debe considerarse que tienen el “conocimiento” necesario de las actividades / transacciones delictivas.
DEFINICIÓN DE UN CLIENTE
A los efectos de la política de CSC, un cliente puede definirse como:
* Una persona o entidad que mantiene una cuenta abierta y / o tiene una relación comercial con Green Pole Ltd.
* En nombre de quién se mantiene la cuenta abierta (es decir, el beneficiario activo)
* Beneficiarios de transacciones realizadas por intermediarios profesionales, tales como corredores de bolsa, contadores públicos, abogados, etc., según lo permitido por la ley.
* Cualquier persona o entidad relacionada con una transacción financiera, que puede representar una reputación importante o cualquier otro riesgo para Green Pole Ltd., por ejemplo, una transferencia bancaria o emisión de un retiro de fondos de gran valor,como una transacción única.
La política de CSC incluye los siguientes ocho elementos clave
1. Procedimientos de identificación del cliente
2. Monitoreo de transacciones
3. Gestión de riesgos
4. Programa de capacitación
5. Sistema de control interno
6. Mantenimiento de registros
7. Evaluaciones de las pautas CSC mediante el sistema de auditoría e inspección interna
8. Deberes / responsabilidades y obligaciones
Directrices indicativas
Cuentas de compañías y empresas
El departamento de conformidad de Green Pole Ltd. debe estar atento frente a las entidades comerciales que son utilizadas por individuos, como fachada para mantener cuentas con los bancos.
La sucursal / oficina puede examinar la estructura de control de la entidad, determinar la fuente de fondos e identificar a las personas físicas que tienen intereses de control y quiénes integran la administración. Estos requisitos pueden moderarse de acuerdo con la percepción del riesgo, p.ej. en el caso de una empresa pública, no será necesario identificar a todos los accionistas.
Procedimiento de identificación del cliente (CIP, por sus siglas en inglés)
El CIP solo puede llevarse a cabo en las siguientes etapas:
1. Mientras se establece la relación
2. Al realizar una transacción financiera
3. Cuando la sucursal / oficina sospecha sobre la autenticidad / veracidad o la adecuación de los datos de identificación del cliente obtenidos previamente.
La identificación del cliente significa identificar al cliente y verificar su identidad mediante el uso de información, datos o documentos de fuentes independientes fiables.
Green Pole Ltd. necesita obtener suficiente información, necesaria para establecer a su satisfacción, la identidad de cada nuevo cliente, ya sea regular u ocasional, y el propósito e índole de la relación bancaria.
Estar satisfecho significa que Green Pole Ltd. debe poder satisfacer a las autoridades competentes de que se han cumplido con las debidas diligencias en función del perfil de riesgo del cliente, conforme a las directrices existentes vigentes.
Evaluación de riesgos
Se debe poner en práctica un programa efectivo de CSC, estableciendo el procedimiento apropiado y asegurando su implementación efectiva. Se deben abarcar unos sistemas adecuados de control y gestión, segregación de funciones, capacitación y otros asuntos relacionados. La responsabilidad debe asignarse explícitamente dentro de la empresa para garantizar que las políticas y los procedimientos de la misma se implementan de manera efectiva.
La naturaleza y el alcance de las diligencias debidas dependerán del riesgo percibido por Green Pole Ltd. El perfil del cliente será un documento confidencial y los detalles contenidos en él no se divulgarán para la venta cruzada o cualquier otro propósito.
La auditoría interna y el cumplimiento de las operaciones de Green Pole Ltd., tienen un papel importante en la evaluación y el cumplimiento de las políticas y procedimientos de CSC. La función de cumplimiento debe proporcionar una evaluación independiente de las políticas y procedimientos propios de Green Pole Ltd., incluidos los requisitos legales y reglamentarios. Se debe garantizar que el equipo de auditoría esté dotado de personal adecuado, con personas que sean muy versadas en tales políticas y procedimientos.
Los inspectores internos deben comprobar y verificar específicamente la aplicación de los procedimientos CSC en las sucursales / oficinas y comentar los errores observados al respecto.
Identificación de partes autorizadas y nacionales especialmente designadas
Todos los clientes se examinarán a través de varias bases de datos de inteligencia del riesgo independientes, como “World Compliance” y “World Check” (Bases de datos de conformidad profesional).
Identificación del cliente
Personas físicas
Para los clientes que son personas físicas, Green Pole Ltd. debe obtener suficientes datos de identificación (pasaporte, DNI, identificación del gobierno, etc.) para verificar la identidad del cliente, su dirección / ubicación (factura de servicios públicos, extractos bancarios, etc.) y también su fotografía reciente (si es posible).
Personas jurídicas
Para los clientes que son entidades o personas jurídicas, Green Pole Ltd. debe verificar el estado legal de la entidad/persona jurídica, a través de los documentos apropiados y relevantes que verifiquen que cualquier persona que pretenda actuar en nombre de la entidad o persona jurídica, esté autorizada, e identificar y verificar la identidad de dicha persona. Se debe comprender la estructura de propiedad y control del cliente y determinar quiénes son las personas físicas que en última instancia controlan a la persona jurídica.
Si Green Pole Ltd. decide aceptar dichas cuentas en términos de la política CAP, Green Pole Ltd. debe tomar medidas razonables para identificar quiénes son los propietarios beneficiarios.
Para nuevas cuentas:
El procedimiento “Conozca su cliente (CSC)” debe ser el principio clave para la identificación de una cuenta individual / corporativa. La identificación del cliente debe implicar la verificación a través de una referencia introductoria de un titular de cuenta existente / persona conocida por el banco o sobre la base de documentos proporcionados por el cliente.
Mantenimiento de registros
Todos los registros de servicios y documentación de identificación se deberán conservar durante un período mínimo de no menos de 7 años.
Capacitación
Todos los nuevos empleados recibirán recibir capacitación contra el lavado de dinero como parte del programa obligatorio de capacitación de nuevos empleados. También se requiere que todos los empleados en cuestión completen la capacitación PLD anualmente. Se requiere la participación en programas de capacitación adicionales por parte de todos los empleados con responsabilidades diarias de PLD.
Administración
A los fines de la Política de PLD, Green Pole Ltd. designará a un encargado de cumplimiento PLD. El encargado de cumplimiento PLD de Green Pole Ltd. será responsable de la administración, revisión, interpretación y aplicación de esta política. La política será evaluada anualmente y revisada según sea necesario.
Los deberes del encargado de cumplimiento PLD con respecto a la política incluirán, entre otros, el diseño y la implementación, así como la actualización de la política según sea necesario; capacitación de los responsables y empleados; monitoreo del cumplimiento de los afiliados de Green Pole Ltd., manteniendo los registros necesarios y apropiados, y pruebas independientes del funcionamiento de la política.